Como escolher o seguro de invalidez da sua empresa

As pessoas normalmente não pensam em ficar doentes ou se machucarem no trabalho. Mas quando um funcionário sofre uma deficiência, eles esperam que pelo menos uma parte do salário seja coberto. Este é o lugar onde o seguro de invalidez vem dentro Se você oferecer um pacote de benefícios abrangente ou um menor, é uma coisa importante a considerar.

Quando uma empresa fornece benefícios por incapacidade de curto prazo, o funcionário recebe seis meses de cobertura. Os benefícios de invalidez de longo prazo cobrem o empregado pela duração de sua deficiência ou até atingirem a idade de aposentadoria.

Opções para quem paga por benefícios de incapacidade

Como empregador, você pode escolher o seguinte:

• Pagar por invalidez de curto prazo e cobertura de invalidez de longo prazo
• Coloque o ônus de pagar a incapacidade ao empregado
• Compartilhe o custo da cobertura

Mais e mais empregadores estão optando por compartilhar o custo da cobertura ou fazer com que os funcionários paguem o custo do seguro de invalidez devido, em parte, aos regulamentos recentes do IRS que facilitam isso.

Nenhuma escolha perfeita existe para qualquer empresa. Abaixo estão algumas opções com mais detalhes.

Oferecer um plano pago pelo empregador e um plano de incapacidade pago pelo empregado.

As empresas geralmente se referem a isso como uma escolha de impostos. Outras empresas não dão aos funcionários a escolha e acabam escolhendo o plano que eles esperam que melhor se adapte aos seus funcionários.

Escolha pagar os prêmios.

Isso ajuda os funcionários a evitar os custos dos prêmios por invalidez. Mas, se qualquer funcionário for incapacitado, ele se torna responsável pelos impostos sobre qualquer renda que receba. Quando os empregados pagam o custo de seus próprios prêmios por incapacidade por meio de deduções na folha de pagamento, os benefícios por incapacidade que recebem não são tributados se, posteriormente, ficarem incapacitados.

Como os impostos de seus funcionários serão afetados

Escolher o seguro certo para seus funcionários é uma coisa, mas cada uma das suas opções tem efeitos diferentes em seus impostos que você também deve levar em consideração.

Se você optar por pagar o prêmio, seus funcionários não serão tributados.

Eles não serão tributados de acordo com a Seção 106 do Código do IRS. No entanto, na seção 125 do Código do IRS, se você optar por transferir o custo para os funcionários, eles pagam o prêmio em uma base antes do imposto por meio de deduções na folha de pagamento. Por sua vez, os funcionários seriam capazes de cobrar a deficiência com isenção de impostos se se qualificassem para a deficiência.

Proporcionar aos funcionários a oportunidade de fazer contribuições após impostos.

Dessa forma, eles podem receber seus benefícios por invalidez com base em isenção de impostos, mas precisariam alterar seu plano de refeitório da Seção 125 e informar os funcionários.

Impostos sobre a Renda por Invalidez vs. Custos Premium

Enquanto a maioria dos funcionários prefere que seu empregador pague os custos do prêmio; isso pode não ser o caso se eles forem incapacitados. Os custos do prêmio são mínimos, mas quando você compara isso aos custos dos impostos sobre a renda por invalidez, é algo que qualquer funcionário provavelmente teria prazer em pagar, conforme ilustrado no exemplo abaixo.

Um Employer Paid vs. Employee Paid Example

Vamos analisar essa situação, supondo que um funcionário ganhe US $ 50.000 por ano. Eles caem em uma faixa de 30 por cento de imposto e têm cobertura de invalidez pagando 60 por cento de seu salário com um prêmio igual a 28 centavos para cada US $ 100 de renda do empregado.

• Renda pré-incapacidade: US $ 50.000
• Impostos sobre a renda: US $ 15.000 (Federal, estadual, FICA: 30% em impostos)
• Pagamento Líquido: $ 35.000 por ano (70 por cento do salário líquido)

Empregado pago

• Benefício por incapacidade (60%) US $ 30.000 por ano
• Impostos: US $ 9.000
• Benefício líquido se tributado: US $ 21.000 (60% do salário anterior)

Empregado Pago

• Benefício de incapacidade (60%) US $ 30.000 por ano após impostos
• Prêmio em $ 50.000: $ 140 por ano ($ 50.000 x 0.28 / $ 100)
• Benefício líquido se não for tributado: US $ 21.000 (60% do salário anterior)

Neste exemplo, você pode ver as economias que um indivíduo com deficiência teria se pagasse seus custos de prêmio e todos os impostos sobre ele.

É claro que, para aqueles que não são incapacitados, eles pagariam US $ 140 a mais por ano neste exemplo específico, se não tivessem deficiência. É por isso que muitas empresas dão aos funcionários a escolha de como gostariam de pagar prêmios.