Como funcionam os sistemas de aposentadoria

Um sistema de aposentadoria é uma organização que facilita a poupança para a aposentadoria e a distribuição de benefícios para funcionários públicos. Embora esses sistemas variem muito, muitos deles têm planos de poupança-reforma de benefícios e contribuições definidas e componentes de planos de saúde definidos.

Nos planos de benefício definido, os empregados atuais e suas agências empregadoras contribuem com dinheiro para o sistema de aposentadoria. O sistema usa esse dinheiro para pagar anuidades e custos de seguro de saúde para aposentados atuais. O sistema assume o risco de desempenho do investimento. Planos de benefícios definidos são a espinha dorsal de muitos sistemas de aposentadoria de longa data.

Com o passar do tempo, os sistemas de aposentadoria adicionaram opções de contribuição definidas para os funcionários economizarem dinheiro adicional para a aposentadoria. Em muitos sistemas, as opções de contribuição definida começaram apenas como - opções. Mas eles estão mudando lentamente sistema por sistema.

Diminuição da atratividade da aposentadoria do governo

Sob pressão pública, os legisladores diminuíram a atratividade geral dos sistemas de aposentadoria de várias maneiras. Primeiro, eles forçaram os funcionários a contribuir com mais dinheiro, ao mesmo tempo em que mantêm os benefícios. Assim como o conceito de governos fazendo mais com menos, os funcionários contribuem com mais dinheiro para o mesmo pagamento de aposentadoria.

Em segundo lugar, os legisladores mudaram o risco dos empregadores para os empregados, fazendo dos planos de contribuição definida uma parte maior do sistema, ao mesmo tempo em que desmembram os planos de contribuição definidos. Isso dá aos funcionários mais incerteza sobre seu padrão de vida na aposentadoria. Os funcionários podem trabalhar em direção a uma anuidade alvo em um plano de benefícios definidos, mas não podem fazê-lo com certeza em um plano de contribuição definida.

Em terceiro lugar, os legisladores acrescentaram regras que afetam o quão cedo uma pessoa pode se aposentar e quanto dos custos de seguro de saúde dos aposentados são pagos pelo sistema. O seguro de saúde é um custo importante para os sistemas de aposentadoria, portanto, perder parte desse custo é um grande benefício para os administradores do sistema de aposentadoria, mas não para as pessoas que eles atendem.

Em quarto lugar, os legisladores limitaram a prática da dupla imersão em que os aposentados trabalham em uma organização dentro do sistema de aposentadoria, retirando-se assim do sistema de aposentadoria e de um empregador membro. Dependendo das regras do sistema de aposentadoria, essa prática pode ter consequências desastrosas para a sustentabilidade do sistema.

Quando alterar regras de aposentadoria

Os funcionários do governo tendem a votar em maior proporção do que a população em geral, portanto, é lógico que os legisladores tentam apaziguar os trabalhadores do governo por meio da aprovação de funcionários atuais sob regras antigas. Novos trabalhadores são colocados sob as regras menos vantajosas. Eles não sabem que estão agindo pior do que seus colegas de trabalho até que já estejam no trabalho.

Alguns sistemas de aposentadoria fazem com que os funcionários contribuam para a Previdência Social. Outros não fazem. Para receber benefícios de aposentadoria da Previdência Social, os indivíduos devem contribuir para isso durante suas vidas profissionais. Quando os legisladores e suas equipes redigem estatutos de habilitação para os sistemas de aposentadoria, eles levam em consideração se os aposentados terão ou não acesso à Previdência Social.

Exemplos de sistemas de aposentadoria

Aqui estão alguns exemplos de sistemas de aposentadoria:

• A maioria dos funcionários do governo federal participa do Sistema Federal de Aposentadoria dos Funcionários. Este sistema começou em 1987 para eliminar progressivamente o Sistema de Aposentadoria do Serviço Civil. O FERS tem três componentes: Previdência Social, Plano Básico de Benefícios e Plano de Poupança Thrift. Este plano combina benefícios definidos e elementos de contribuição definidos. O CSRS é um plano de benefícios definidos. Quando o FERS foi criado, os funcionários podem optar por permanecer no CSRS ou ir para o FERS.
• Os estados têm vários sistemas de aposentadoria trabalhando para várias coleções de entidades governamentais e seus funcionários. Alguns estados têm sistemas de aposentadoria especificamente para agências estaduais, educação pública, governos municipais e governos municipais. Por exemplo, o Texas tem o Sistema de Aposentadoria dos Funcionários para Funcionários do Estado, Sistema de Aposentadoria para Funcionários da Universidade e do Distrito Escolar, Sistema de Aposentadoria Municipal de Texas para Funcionários Municipais e Sistema de Aposentadoria do Distrito do Texas para funcionários em governos municipais e distritos especiais. Algumas grandes cidades e condados optam por não participar de sistemas de aposentadoria administrados pelo estado e não criam seus próprios planos de aposentadoria autofinanciados.