Benefícios da HSA vs. HRA para a poupança de cuidados de saúde

O seguro de saúde é projetado para ajudar com o custo dos cuidados médicos, mas nem sempre cobre tudo. O planejamento antecipado de custos extras pode evitar que você sofra choque de etiqueta quando a conta médica chegar. Dependendo do tipo de seguro de saúde que você possui ou de quais benefícios de assistência médica seu empregador oferece, você pode ter acesso a uma Conta de poupança de saúde (Health Savings Account - HSA) ou a um Acordo de reembolso de saúde (HRA, Health Reimbursement Arrangement).

Se qualquer uma dessas opções estiver disponível para você, é importante entender como uma HSA vs. HRA se compara.

Noções básicas da conta de poupança de saúde

Como o nome sugere, uma HSA é uma conta poupança destinada a ser usada especificamente para cuidados de saúde. Essas contas estão associadas a planos de seguro saúde altamente dedutíveis, que podem ser oferecidos pelo seu empregador. Você também pode optar por se inscrever em um plano de alta dedutível com uma HSA, se você estiver por conta própria.

Uma HSA pode ser usada para pagar uma ampla gama de despesas médicas, incluindo:

• Visitas ao médico
• Cuidados preventivos
• Serviços especiais
• Fisioterapia
• Programas de tratamento de drogas e álcool
• Programas de perda de peso
• Transplante de órgãos
• Testes de laboratório
• Equipamentos e suprimentos médicos
• Serviços hospitalares
• Serviços odontológicos
• Serviços de visão
• Medicamentos prescritos
• Medicamentos de venda livre

O Internal Revenue Service limita a forma como os fundos da HSA podem ser usados ​​até certo ponto. Por exemplo, você não pode usar o dinheiro em sua HSA para pagar por coisas como serviços de clareamento de dentes, vitaminas, transplantes de cabelo, equipamentos de ginástica ou uma academia.

Usando seus fundos de HSA é relativamente fácil. Sua companhia de seguros pode fornecer um cartão de débito vinculado à sua conta poupança. Você pode então roubar seu cartão para pagar os custos médicos elegíveis e seu provedor de HSA fornecerá uma declaração fiscal no final do ano, mostrando seu gasto total e contribuições anuais.

Para 2018, você pode contribuir com US $ 3.450 para uma HSA se tiver cobertura única. O limite aumenta para US $ 6.900 se você tiver cobertura familiar. Os empregadores podem fazer contribuições correspondentes para uma HSA em seu nome. O total de contribuições de funcionários e empregadores não pode exceder o limite anual de contribuição.

Como funciona o Acordo de Reembolso de Saúde

Um Acordo de Reembolso de Saúde difere de um HRA de várias maneiras principais. Primeiro, não é uma conta de poupança em si, nem é seguro de saúde. Você não faz contribuições para a conta; Em vez disso, seu empregador faz contribuições para você.

Os empregadores podem estabelecer um HRA para qualquer funcionário com menos de 65 anos. Eles também têm controle sobre como você pode gastar o dinheiro em sua conta. Por exemplo, se você tiver despesas médicas pelas quais o seguro não paga, você pode usar o seu HRA para pagar e cobrir qualquer diferença restante. Alternativamente, seu empregador pode configurar seu plano para cobrir uma quantia específica que não é coberta pelo seguro; então, o seu HRA paga o resto.

Em termos de limites de contribuição, estes variam com base no tipo de ARS que o empregador estabeleceu. Uma HRA Integrada que esteja vinculada a um alto plano de saúde do grupo dedutível, por exemplo, não tem limite de contribuição anual. Um HRA de pequeno funcionário qualificado (QSEHRA), projetado para empresas com 50 ou menos funcionários, tem um limite de contribuição de US $ 5.050 para cobertura individual e US $ 10.250 para cobertura familiar em 2018.

Semelhante aos HSAs, o dinheiro detido em um HRA só pode ser usado para despesas médicas qualificadas. Geralmente, isso inclui as despesas cobertas pelo seu plano de seguro de saúde, como consultas médicas, serviços hospitalares e medicamentos prescritos. Seu empregador tem a opção de expandir o escopo de cobertura para incluir toda a gama de despesas que são elegíveis para HSA, mas isso não é obrigatório.

Benefícios de HSAs vs. HRAs

Uma HSA e HRA podem parecer igualmente vantajosas, mas as HSAs produzem alguns benefícios importantes que as HRAs não oferecem.

Primeiro, as contribuições que você faz são dedutíveis nos impostos. As deduções reduzem seu lucro tributável para o ano, o que pode resultar em uma redução de impostos ou um reembolso maior. Contribuições HRA são dedutíveis, mas apenas para o seu empregador; você não recebe isenção de impostos por ter uma dessas contas.

Em seguida, você não é obrigado a usar seus fundos de HSA até que você precise deles.O dinheiro que você contribui rola de ano para ano e até que você o retire, ele continua a ganhar juros. Com um HRA, o seu empregador decide se permite que você leve as contribuições de um ano para o outro. Se isso não for uma opção, o dinheiro da HRA torna-se essencialmente em "use-it-or-lose-it".

A maneira como você pode usar fundos em uma HSA vs. HRA também é diferente. Se o seu empregador não optar por ir além das despesas cobertas pelo seu plano de saúde, você pode se ver pagando mais por despesas médicas que poderiam ser cobertas por uma HSA.

Por último, e talvez o mais importante, uma HSA pode fazer o trabalho duplo como uma ferramenta de planejamento de aposentadoria. Normalmente, as retiradas de uma HSA para qualquer outra coisa que não sejam cuidados de saúde estariam sujeitas a uma penalidade de imposto de 20% e a um imposto de renda comum. Se você permanecer saudável e continuar a acumular dinheiro em sua conta durante seus anos de trabalho, poderá sacar dinheiro de sua HSA com 65 anos ou mais por qualquer motivo, sem incorrer na penalidade de 20%. Você ainda deve o imposto de renda ordinário em sua retirada, mas isso pode ser uma maneira útil para complementar os benefícios da Previdência Social ou a renda de aposentadoria de uma conta de aposentadoria individual.

Contribuir para uma HSA, mesmo se você não maximizar seu plano a cada ano, pode ser útil na criação de uma fonte adicional de economia para a aposentadoria. Se, no entanto, você só tiver uma HRA disponível, é importante entender exatamente como usá-la para garantir que aproveite ao máximo.